企业财富

公司现金流不只是放银行

Permanent Life Insurance + Seg Funds 可作为企业主的长期财富工具

风险保障

关键人物意外时，保单为公司提供流动资金，保护业务与家庭

财富增值

现金值长期增长，结合分隔基金实现税务递延和资产保护

它可以解决什么问题？

1. 保障公司、股东和家庭

如果股东、关键人物或合伙人发生意外，保险赔偿可为公司提供流动性，用于偿还债务、稳定业务、完成股权买卖安排，或保护家人的生活质量。

2. 公司内长期累积现金值

Whole life / universal life 的现金值在符合规则的情况下可实现税务递延增长。它不是短期投资，而是长期资产配置和风险管理工具。

3. 遗产规划、final tax bill 和传承流动性

企业主去世时，股份、投资资产或公司结构可能产生 final tax return 里的税务负担。Corporate-owned permanent life insurance 可为公司或家庭提供一笔及时现金，用于支付税款、债务或股权交接成本；公司作为受益人收到死亡赔偿后，部分金额也可能进入 Capital Dividend Account，未来有机会通过 tax-free capital dividend 分配给加拿大居民股东或遗产。

4. 可结合 Segregated Funds 做补充规划

Seg funds 类似基金投资，但带有保险合同特征，可提供死亡/到期保证、指定受益人、潜在 probate bypass 和潜在 creditor protection。适合部分企业主做非注册资产、公司资产和遗产规划补充。

有哪些风险需要注意？

Permanent life insurance 不是“免税提款神器”。保费较高、前期现金值较低，退保或提取可能有税务后果。若用公司保单支持股东个人借款，可能涉及 shareholder benefit、shareholder loan、back-to-back loan 或 CRA 审查风险。Seg funds 也有较高费用、市场波动和提前赎回风险。

我的公司适合使用这类保险吗？

现金流稳定、已做好 RRSP/TFSA/公司投资规划、想长期做企业传承、税务效率和风险管理的企业主。

免责声明
本资料仅供一般信息参考，不构成保险、投资、税务、法律或财务建议。具体产品是否适合需根据个人或公司情况评估，并应咨询会计师、税务律师或相关专业人士。产品细节、费用、风险和税务影响以正式合同及专业意见为准。